北京物美商業(yè)集團股份有限公司2003年度報告（上）
來源：
聯(lián)商網(wǎng)
2004-02-26 15:42
營業(yè)額
營業(yè)額指售出貨品凈值、出租店鋪經(jīng)營場地所得租金收入及服務收入的總和減去營業(yè)稅及其它政府收費。所有本集團內(nèi)公司間交易均已于合并帳目時對銷。本集團報告期內(nèi)的營業(yè)額上升至約人民幣1,574,862千元，較二零零二年增長約43.5%。二零零三年營業(yè)額上升主要是由于零售店鋪數(shù)目增加，可比較店鋪銷售綜合超市上漲約16.8%，便利超市上漲約21.6%，增幅令人鼓舞。
按店鋪業(yè)態(tài)劃分的營業(yè)額
單位：人民幣千元
截至十二月三十一日止年度
二零零三年 二零零二年
綜合超市 1,144,416 72.7% 854,570 77.9%
便利超市 395,464 25.1% 242,956 22.1%
大賣場 34,982 2.2% — —
合計 1,574,862 100% 1,097,526 100%
綜合超市業(yè)務一直是本集團的主要收入來源。報告期內(nèi)及截至二零零二年十二月三十一日止年度，綜合超市的營業(yè)額分別占本集團營業(yè)總額約72.7%和約77.9%；便利超市的營業(yè)額則分別占本集團營業(yè)總額的約25.1%和約22.1%，比例呈上升趨勢。根據(jù)本公司、北京物美大賣場商業(yè)有限責任公司（「北京物美大賣場」）及北京物美投資集團有限公司（「物美投資」）于二零零三年十月二十九日訂立的《委托經(jīng)營和管理協(xié)議》，本公司于二零零三年十一月至十二月期間向北京物美大賣場旗下的物美惠新店供貨商品共計人民幣約14,821千元，本公司旗下的大賣場密云鼓樓店由于是在二零零三年年末開業(yè)，故來自大賣場的營業(yè)額只占本集團營業(yè)總額的約2.2%。報告期內(nèi)，綜合超市及便利超市的營業(yè)額大幅增長，較二零零二年分別增加約人民幣289,846千元及約人民幣152,508千元。本集團的營業(yè)額增長主要來自：
(i) 本集團于北京地區(qū)有策略地擴張業(yè)務
本集團通過自行開發(fā)、與國有企業(yè)及第三方合作及訂立特許經(jīng)營安排等方式，加快零售店鋪的擴張。報告期內(nèi)，本集團旗下大賣場增加1間，綜合超市直營店由截至二零零二年十二月三十一日止的18間增加至23間，同期便利超市直營店則由58間增加至281間，并通過《委托經(jīng)營和管理協(xié)議》經(jīng)營1間大賣場，2間綜合超市及30間便利超市。店鋪數(shù)目增加推動了交易宗數(shù)增加，繼而提高了綜合超市及便利超市的營業(yè)總額。
(ii) 本集團致力提升交易額及交易宗數(shù)，提高可比較店鋪銷售
本集團一直致力改善店鋪的營運效率。對比綜合超市及便利超市于二零零二年年度及二零零三年年度的可比較店鋪銷售，增幅分別約為16.8%和21.6%。可比較店鋪銷售增加主要受惠于較高的平均每日交易宗數(shù)以及每人次平均交易額。本集團通過制定嚴格的預算目標、采取有效的市場推廣及促銷活動、不斷調(diào)整商品策略及更新商品結(jié)構(gòu)等措施提高平均每日交易宗數(shù)以及每人次平均交易額，從而提高銷售額。較二零零二年，綜合超市平均每日交易宗數(shù)增加約11.27%，每人次平均交易額增加約2.48%；便利超市平均每日交易宗數(shù)增加約58.04%，每人次平均交易額增加約24.17%。
按業(yè)務種類劃分的營業(yè)額
租金收入來自向本集團的業(yè)務伙伴出租店鋪經(jīng)營場地所得，而服務收入則來自向本集團業(yè)務伙伴提供寄銷安排所收取的費用，以及向本集團供貨商收取促銷及其它服務費用的收入，例如節(jié)慶促銷費、直郵廣告印刷費、店鋪陳列費及特價商品展銷費。
銷售商品收入于二零零二年度及二零零三年度均占本集團營業(yè)總額的大部分，分別相當于該等年度營業(yè)總額（未扣除營業(yè)稅及其它政府收費）約93.2%及90.9%。將來銷售商品將繼續(xù)成為本集團的主要收入來源。另一方面，租金收入及服務收入較二零零二年有增長趨勢。租金收入的增長主要是由于新開店鋪數(shù)量的增加,從而租賃面積增加，加上租約續(xù)期時加租所致。服務收入的增長主要由報告期內(nèi)本集團零售網(wǎng)絡擴大，向供貨商采購商品的金額相應增加，談判實力增強，協(xié)議服務費率上升，導致服務收入二零零三年度較二零零二年度有大幅度的增長。
銷售成本及毛利率
截至二零零二年十二月三十一日止年度以及截至二零零三年十二月三十一日止年度，本集團的銷售成本分別約為人民幣919,774千元以及人民幣1,312,774千元。而該等年度的毛利率分別約為16.2%和16.6%。毛利率的增長主要是由于管理層致力改善本集團旗下店鋪出售產(chǎn)品的組合，加上中央采購部門向供貨商批量購貨，使本集團具有較大的議價能力所致。
營運成本及凈利潤
報告期內(nèi)，本集團其它業(yè)務收入約為人民幣21,873千元，占營業(yè)總額約1.39%，而二
零零二年度則約為1.36%。該筆收入中，約有人民幣5,756千元乃本集團于二零零三年度獲得的政府補貼。
報告期內(nèi)，本集團行政費用約為人民幣64,184千元，占營業(yè)總額4.1%，而二零零二年度則約為4.6%。行政費用主要包括人員費用約人民幣27,369千元以及租金約人民幣2,331千元。
報告期內(nèi)，本集團銷售及分銷成本約為人民幣117,801千元，占營業(yè)額的7.5%，而二
零零二年度則約為9.4%。銷售及分銷成本包括人員費用約人民幣36,793千元及租金約人民幣32,749千元。
行政費用、銷售及分銷成本較二零零二年度有所改善，是由于本年度的店鋪數(shù)目增加而取得更佳規(guī)模經(jīng)濟效益。
報告期內(nèi)，本集團融資成本約為人民幣1,384千元，而二零零二年度則約為人民幣
3,256千元。融資成本下降，主要由于本集團逐步償還銀行貸款所致。
報告期內(nèi)，本集團實現(xiàn)凈利人民幣約71,596千元，較二零零二年約人民幣27,436千
元增加人民幣約44,160千元，增長約161%。報告期內(nèi)的純利率為約4.55%， 較二零零二年度約2.50%增長約2.05個百分點。純利及純利率之增長是由于：(i)持續(xù)提升規(guī)模經(jīng)濟效益，使整體采購成本降低；(ii)從多個供貨商收取的服務收入持續(xù)增長；(iii)行政費用、銷售及分銷成本占本集團營業(yè)總額的比率較二零零二年度有所改善。
現(xiàn)金及外.風險
截至二零零三年十二月三十一日止，本集團之銀行現(xiàn)金存款總數(shù)為人民幣約571,559
千元，并無銀行借貸。本集團的所有經(jīng)營收益均以人民幣列值。二零零三年十一月國際發(fā)售（「國際發(fā)售」）所籌集之港幣資金已悉數(shù)轉(zhuǎn)換為人民幣。因此，本集團并無因匯率波動而遇到任何重大困難或自身的營運或流動資金因此受到影響。本集團并無重大外匯風險。
流動資金及財務資源
本集團的資金來源主要是營業(yè)現(xiàn)金收入。截至二零零三年十二月三十一日止，本集團的非流動資產(chǎn)約為人民幣172,742千元。非流動資產(chǎn)主要包括固定資產(chǎn)及在建工程約為人民幣132,528千元，于聯(lián)營公司的投資約人民幣39,321千元。
截至二零零三年十二月三十一日止，本集團的流動資產(chǎn)凈額約為人民幣626,581千元。流動資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金及銀行結(jié)余約人民幣571,559千元，存貨約人民幣127,951千元，其它應收帳款與預付帳款約人民幣119,893千元，以及應收關(guān)連公司款項約人民幣122,210千元。流動負債主要包括應付帳款約人民幣258,984千元，其它應付款約人民幣67,294千元，應交稅金約人民幣9,411千元。
截至二零零三年十二月三十一日止年度，本集團的平均應付帳款周轉(zhuǎn)期為48天，二零零二年度為59天。報告期內(nèi)，本集團存貨周轉(zhuǎn)日由二零零二年度的22天變?yōu)?3天。
于二零零三年十二月三十一日，本集團之資產(chǎn)負債狀況良好，并無任何銀行借貸。本集團亦處于凈現(xiàn)金水平，按此計算本集團之資本負債比率為零（以負債凈額除以股東資金計算）。
業(yè)務回顧
網(wǎng)絡擴張
本集團繼續(xù)堅持區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，以北京、天津、河北等地為重點發(fā)展區(qū)域，以自行開發(fā)、與國有企業(yè)及第三方合作、訂立特許經(jīng)營安排及管理協(xié)議的發(fā)展模式實現(xiàn)店鋪數(shù)量的快速增長。報告期內(nèi)，本集團及其聯(lián)營公司直接擁有、通過特許經(jīng)營協(xié)議或通過訂立《委托經(jīng)營和管理協(xié)議》經(jīng)營與管理的零售網(wǎng)絡（統(tǒng)稱「零售網(wǎng)絡」）共355間，其中大賣場2間、綜合超市26間、便利超市319間及連鎖藥店8間。
本集團及聯(lián)營公司直接擁有或通過特許經(jīng)營協(xié)議經(jīng)營的店鋪：
截至二零零三年 截至二零零二年
十二月三十一日止 十二月三十一日止 分布區(qū)域
大賣場 1 無 北京
綜合超市（附注1） 24 19 北京
便利超市
直營店（附注2） 124 66 北京
加盟店（附注3） 165 無 北京
藥店 8 無 北京
合計 322 85
附注：
1. 于二零零三年十二月三十一日，包括23間自營店鋪及1間透過聯(lián)營公司擁有的店鋪。
2. 于二零零三年十二月三十一日，包括116間自營店鋪及8間透過聯(lián)營公司擁有的店鋪。
3. 加盟店指本集團通過多份特許經(jīng)營協(xié)議經(jīng)營管理的店鋪。
本集團根據(jù)《委托經(jīng)營和管理協(xié)議》經(jīng)營管理的店鋪（「托管店鋪」）：
截至二零零三年 截至二零零二年
十二月三十一日止 十二月三十一日止 分布區(qū)域
大賣場 1 無 北京
綜合超市 2 無 河北
便利超市 30 無 北京、天津
合計 33 無
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